फॉर्मेट गाइड

GST बिल फॉर्मेट: टैक्स इनवॉइस के सभी ज़रूरी फील्ड

कानून में GST बिल फॉर्मेट का कोई एक तय डिज़ाइन नहीं है। कोई भी लेआउट सही है, अगर उसमें वे सभी डिटेल हों जो कानून माँगता है। नीचे एक सैंपल, CGST नियमों के नियम 46 पर आधारित फील्ड-दर-फील्ड टेबल, और सबसे आम गलतियाँ दी गई हैं।

  • GST टैक्स इनवॉइस का भरा हुआ सैंपल
  • नियम 46 के सभी फील्ड एक टेबल में
  • HSN के अंक, इनवॉइस नंबर और कॉपियों की पूरी जानकारी
फ्री में GST इनवॉइस बनाएँकीमत देखें

GST बिल फॉर्मेट का सैंपल

Sharma Traders
Shop 12, Laxmi Road
Pune, Maharashtra 411002
GSTIN 27ABCDE1234F1Z5 · Maharashtra (27)
Tax Invoice
Invoice no.
INV/26-27/0142
Invoice date
01 Sep 2026
Due date
16 Sep 2026
Place of supply
Maharashtra (27)
Reverse charge
No
Bill to
Mehta Hardware Stores
45, Lamington Road
Mumbai, Maharashtra 400007
GSTIN 27PQRSM5678K1Z3 · Maharashtra (27)
#DescriptionHSNQtyRate (₹)GSTAmount (₹)
1Ceiling fan 1200 mm841410 Nos1,850.0018%18,500.00
2LED bulb 9 W (pack of 10)853920 Pack650.0018%13,000.00

Amount in words: Rupees Thirty Seven Thousand One Hundred Seventy Only

  • Payment due within 15 days of the invoice date.
  • Certified that the particulars given above are true and correct.

Bank: A/c XXXXXX5678 · IFSC ABCD0001234 · UPI sharmatraders@upi

Taxable value31,500.00
CGST @ 9%2,835.00
SGST @ 9%2,835.00
Total₹37,170.00
For Sharma Traders
Authorised signatory
केवल उदाहरण के लिए। व्यापार के नाम, GSTIN और राशियाँ काल्पनिक हैं।

टैक्स इनवॉइस को ऊपर से नीचे पढ़िए। सबसे ऊपर आपकी डिटेल और GSTIN, इनवॉइस नंबर और तारीख, और खरीदार की डिटेल होती है। फिर HSN या SAC और टैक्स के साथ आइटम की लाइनें आती हैं, और आखिर में टोटल और सिग्नेचर। एक ही राज्य के अंदर बिक्री पर हर लाइन में CGST और SGST दिखता है। दूसरे राज्य में बिक्री पर IGST दिखता है।

GST इनवॉइस में ज़रूरी फील्ड (नियम 46)

CGST नियम, 2017 का नियम 46 बताता है कि टैक्स इनवॉइस में कौन-कौन से विवरण होने चाहिए। किसी बिक्री पर जो फील्ड लागू होते हैं, सिर्फ वही भरने होते हैं।

नियम 46 के तहत टैक्स इनवॉइस के विवरण
फील्डक्या लिखेंज़रूरी है?
सप्लायर की डिटेलआपका नाम, पता और GSTINहाँ
इनवॉइस नंबरलगातार क्रम में, अधिकतम 16 कैरेक्टर, पूरे फाइनेंशियल ईयर में यूनिक। अक्षर, अंक, "-" और "/" इस्तेमाल कर सकते हैंहाँ
जारी करने की तारीखजिस तारीख को आप इनवॉइस जारी करते हैंहाँ
खरीदार की डिटेलखरीदार का नाम और पता, और रजिस्टर्ड हो तो GSTIN या UINहाँ (रजिस्टर्ड हो तो GSTIN)
अनरजिस्टर्ड खरीदार, ₹50,000 या उससे ज़्यादानाम, पता और डिलीवरी का पता, राज्य के नाम और स्टेट कोड के साथहाँ, जब टैक्सेबल वैल्यू ₹50,000 या उससे ज़्यादा हो
HSN या SAC कोडसामान के लिए HSN, सर्विस के लिए SAC, उतने अंकों में जितने आपके टर्नओवर के हिसाब से ज़रूरी हैंहाँ
विवरणआप क्या बेच रहे हैंहाँ
मात्रा और यूनिटयूनिट या यूनिक क्वांटिटी कोड के साथ मात्रा, जैसे NOS या KGSहाँ, सामान के लिए
कुल और टैक्सेबल वैल्यूसप्लाई की वैल्यू, और डिस्काउंट के बाद की टैक्सेबल वैल्यूहाँ
टैक्स की दरCGST और SGST (या UTGST) की दरें, या IGST की दर, और सेस हो तो वह भीहाँ
टैक्स की रकमहर हेड का टैक्स, अलग-अलग दिखाया हुआहाँ
प्लेस ऑफ सप्लाईउस राज्य का नाम जहाँ सप्लाई हो रही हैहाँ, इंटर-स्टेट (दूसरे राज्य में) बिक्री पर
डिलीवरी का पतासामान कहाँ डिलीवर हो रहा हैसिर्फ तब, जब यह प्लेस ऑफ सप्लाई से अलग हो
रिवर्स चार्जक्या टैक्स रिवर्स चार्ज पर देना हैहाँ
सिग्नेचरसप्लायर या अधिकृत व्यक्ति का सिग्नेचर या डिजिटल सिग्नेचरहाँ, सिवाय IT एक्ट के तहत बने इलेक्ट्रॉनिक इनवॉइस के
IRN और QR कोडइनवॉइस रजिस्ट्रेशन पोर्टल से मिले इनवॉइस रेफरेंस नंबर वाला QR कोडसिर्फ तब, जब ई-इनवॉइसिंग लागू हो

HSN के अंक, इनवॉइस नंबर और कॉपियाँ

  • HSN और SAC के अंक। 1 अप्रैल 2021 से, जिस बिज़नेस का पिछले फाइनेंशियल ईयर में टर्नओवर ₹5 करोड़ तक था, उसे B2B इनवॉइस पर 4 अंकों का HSN कोड दिखाना होगा। ₹5 करोड़ से ऊपर, टैक्स इनवॉइस पर 6 अंकों का HSN या SAC कोड चाहिए।
  • इनवॉइस नंबर। अधिकतम 16 कैरेक्टर, एक या एक से ज़्यादा सीरीज़ में, हर फाइनेंशियल ईयर में यूनिक। INV/26-27/145 इस नियम में फिट बैठता है।
  • सामान के लिए कॉपियाँ। तीन: ORIGINAL FOR RECIPIENT, DUPLICATE FOR TRANSPORTER और TRIPLICATE FOR SUPPLIER। सर्विस के लिए दो: ORIGINAL FOR RECIPIENT और DUPLICATE FOR SUPPLIER।
  • ई-इनवॉइसिंग। अगर 2017-18 से किसी भी फाइनेंशियल ईयर में आपका एग्रीगेट टर्नओवर ₹5 करोड़ पार कर गया है, तो आपके B2B इनवॉइस इनवॉइस रजिस्ट्रेशन पोर्टल पर रजिस्टर करना ज़रूरी है। पोर्टल जो IRN और साइन किया हुआ QR कोड लौटाता है, उसे आप इनवॉइस पर प्रिंट करते हैं।

हर विक्रेता टैक्स इनवॉइस जारी नहीं करता। कंपोज़िशन टैक्सपेयर, या सिर्फ छूट वाले (exempt) सामान या सर्विस बेचने वाला बिज़नेस, इसकी जगह बिल ऑफ सप्लाई जारी करता है (नियम 49), जिसमें कोई टैक्स नहीं दिखता। अगर आप किसी अनरजिस्टर्ड खरीदार को टैक्सेबल और छूट वाले, दोनों तरह के आइटम बेचते हैं, तो एक ही इनवॉइस-कम-बिल ऑफ सप्लाई से दोनों कवर हो सकते हैं (नियम 46A)।

GST इनवॉइस कैसे बनाएँ, स्टेप बाय स्टेप

  1. 1

    अपनी डिटेल से शुरू करें

    सबसे ऊपर अपना नाम, पता और GSTIN लिखें। एक से ज़्यादा रजिस्ट्रेशन हों, तो उस राज्य का GSTIN इस्तेमाल करें जहाँ से आप बिल बना रहे हैं।

  2. 2

    अगला नंबर दें

    इस फाइनेंशियल ईयर की अपनी सीरीज़ का अगला नंबर इस्तेमाल करें, 16 कैरेक्टर के अंदर।

  3. 3

    खरीदार जोड़ें

    नाम, बिलिंग पता और GSTIN भरें, और शिपिंग पता अलग हो तो वह भी। प्लेस ऑफ सप्लाई से तय होता है कि CGST और SGST लगेगा या IGST।

  4. 4

    HSN और GST रेट के साथ आइटम लिखें

    हर लाइन में विवरण, HSN या SAC, मात्रा, यूनिट, कीमत, डिस्काउंट और GST रेट डालें। हर रेट जाँच लें, क्योंकि 22 सितंबर 2025 को कई रेट बदले थे।

  5. 5

    टैक्स कैलकुलेट करें

    टैक्सेबल वैल्यू × रेट ÷ 100। अपने राज्य के अंदर इसे बराबर-बराबर CGST और SGST में बाँटें। दूसरे राज्य में IGST लगाएँ। हमारा GST कैलकुलेटर दोनों दिखाता है।

  6. 6

    टोटल, सिग्नेचर और समय पर जारी करें

    टोटल, शब्दों में रकम और सिग्नेचर जोड़ें। सामान के लिए, इसे माल निकालने या डिलीवरी से पहले या उसी समय जारी करें। सर्विस के लिए, आम तौर पर इसे सप्लाई के 30 दिन के अंदर जारी करना होता है।

GST इनवॉइस में होने वाली आम गलतियाँ

  • गलत टैक्स हेड। दूसरे राज्य की बिक्री पर CGST और SGST, या राज्य के अंदर की बिक्री पर IGST। इसे सुधारना ही पड़ता है।
  • दोहराए गए नंबर। एक ही फाइनेंशियल ईयर में एक नंबर का दो बार इस्तेमाल, अक्सर तब जब दो काउंटर अलग-अलग हिसाब रखते हैं।
  • HSN कोड न होना या कम अंक। टर्नओवर के हिसाब से जितने अंक ज़रूरी हैं उससे कम, या B2B लाइनों पर HSN ही नहीं।
  • खरीदार का गलत GSTIN। इनवॉइस किसी और के नाम पर रिपोर्ट हो जाता है, और जब तक आप इसे ठीक नहीं करते, आपका खरीदार क्रेडिट नहीं ले पाता।
  • पुराने GST रेट। 22 सितंबर 2025 के रेट बदलाव के बाद भी पुराने इनवॉइस की कॉपी करना।
  • प्रोफॉर्मा को टैक्स इनवॉइस मान लेना। प्रोफॉर्मा इनवॉइस टैक्स इनवॉइस नहीं है, और इस पर इनपुट टैक्स क्रेडिट क्लेम नहीं किया जा सकता।

JustBill में फ्री में GST इनवॉइस बनाएँ

JustBill यह फॉर्मेट आपके लिए खुद तैयार करता है। अपनी कंपनी और GSTIN एक बार सेव करें, ग्राहकों को उनके GSTIN और राज्य के साथ, और आइटम को उनके HSN या SAC और GST रेट के साथ। हर इनवॉइस पर JustBill लाइन-दर-लाइन टैक्स कैलकुलेट करता है। आपके राज्य और ग्राहक के राज्य की तुलना करके यह CGST और SGST या IGST चुनता है, और GST सहित या GST के बिना, दोनों तरह की कीमत ले लेता है।

  • नंबरिंग: हर डॉक्यूमेंट टाइप के लिए प्रीफ़िक्स सेट करें, जैसे INV/26-27, और JustBill उसके साथ चालू नंबर जोड़ देता है। इस्तेमाल हो चुके नंबर छोड़ दिए जाते हैं, और पूरा नंबर 16 कैरेक्टर से ज़्यादा होने पर आपको चेतावनी मिलती है।
  • टेम्पलेट: A4 और A5 प्रिंट लेआउट, आपके अपने रंग, फॉन्ट, मार्जिन, लोगो और सिग्नेचर के साथ।
  • शेयरिंग: PDF डाउनलोड करें, या इनवॉइस स्क्रीन से ही ईमेल या WhatsApp पर भेजें।
  • ई-इनवॉइसिंग: IRN और QR कोड बनाने की सुविधा Gold प्लान में मिलती है, फ्री प्लान में नहीं।

फ्री प्लान में एक यूज़र के लिए महीने में 50 इनवॉइस तक बनते हैं। फ्री इनवॉइस जनरेटर आज़माएँ, या प्राइसिंग पेज पर प्लान की तुलना करें।

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल

GST बिल का फॉर्मेट क्या होता है?

GST कानून कोई तय डिज़ाइन नहीं बताता। इनवॉइस तब सही है जब उसमें नियम 46 के विवरण हों। इनमें GSTIN के साथ सप्लायर और खरीदार की डिटेल, यूनिक नंबर और तारीख, HSN या SAC, विवरण, मात्रा, टैक्सेबल वैल्यू, हर हेड के तहत टैक्स रेट और रकम, रिवर्स चार्ज की स्थिति और सिग्नेचर शामिल हैं।

GST इनवॉइस पर HSN कोड के कितने अंक ज़रूरी हैं?

यह पिछले फाइनेंशियल ईयर के आपके टर्नओवर पर निर्भर करता है। ₹5 करोड़ तक, B2B इनवॉइस पर 4 अंकों का HSN कोड ज़रूरी है। ₹5 करोड़ से ऊपर, टैक्स इनवॉइस पर 6 अंकों का HSN या SAC कोड ज़रूरी है।

GST इनवॉइस नंबर ज़्यादा से ज़्यादा कितना लंबा हो सकता है?

16 कैरेक्टर, जिनमें अक्षर, अंक, हाइफ़न और स्लैश इस्तेमाल हो सकते हैं। यह लगातार क्रम में और फाइनेंशियल ईयर के लिए यूनिक होना चाहिए। कई बिज़नेस हर साल नई सीरीज़ शुरू करते हैं, जैसे INV/26-27/1।

ई-इनवॉइस किसे जारी करने होते हैं?

जिन बिज़नेस का एग्रीगेट टर्नओवर 2017-18 से किसी भी फाइनेंशियल ईयर में ₹5 करोड़ से ज़्यादा हो गया है, उन्हें B2B सप्लाई के ई-इनवॉइस बनाने होते हैं, जब तक वे किसी छूट वाली कैटेगरी में न आते हों। हर इनवॉइस को इनवॉइस रजिस्ट्रेशन पोर्टल से IRN और QR कोड मिलता है।

क्या मैं फ्री में GST इनवॉइस बना सकता हूँ?

हाँ। JustBill के फ्री प्लान में एक यूज़र महीने में 50 इनवॉइस तक बना सकता है, हर लाइन पर GST कैलकुलेशन और PDF डाउनलोड के साथ। ई-इनवॉइसिंग के लिए Gold प्लान चाहिए।

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GST कैलकुलेटर

फ्री GST कैलकुलेटर ऑनलाइन: 5%, 18% या 40% पर GST जोड़ें या निकालें और CGST + SGST या IGST में बाँटें। इनक्लूसिव और रिवर्स GST कैलकुलेटर की तरह भी काम करता है।

फ्री इनवॉइस जनरेटर

भारतीय बिज़नेस के लिए फ्री इनवॉइस जनरेटर: ऑनलाइन GST इनवॉइस बनाएं, PDF डाउनलोड करें और ईमेल से भेजें। JustBill Free प्लान, हर महीने 50 इनवॉइस।

ई-इनवॉइसिंग सॉफ्टवेयर

GST के लिए ई-इनवॉइसिंग सॉफ्टवेयर: B2B इनवॉइस IRP पर भेजें, IRN और साइन किया QR कोड पाएं, और 24 घंटे में कैंसिल करें। JustBill Gold पर।

आज से ही सही GST बिलिंग शुरू करें

फ्री प्लान से शुरू करें, क्रेडिट कार्ड की ज़रूरत नहीं। ज़्यादा इनवॉइस, यूज़र या ई-इनवॉइसिंग चाहिए तो प्लान अपग्रेड करें।

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